natürlich ist dies nicht der richtige Ort, um rechtliche Fragen zu stellen, da diese von einem Steuerberater oder Experten beantwortet werden sollte. Trotzdem möchte ich euch fragen, ob ihr mir eventuell mit einer ersten Einschätzung weiterhelfen könnt.
Ich bin der Inhaber einer Marketingagentur für Blockchain Unternehmen und wurde gewöhnlich per SEPA Überweisung und Paypal von meinen Kunden bezahlt. Aufgrund der Branche war es teilweise sehr umständlich, da sich einige Kunden eine USDT Bezahlung gewünscht haben. Diesen Wunsch habe ich schon umgesetzt und komme nun zu meiner Frage, um meine Firma nicht in Steuerprobleme zu treiben.
Der Cashflow erfolgt wie folgt:
Der Kunde bezieht Marketing Dienstleistungen.
Am Ende des Monats überweist der Kunde in USDT (Tether) die vertraglich vereinbarte Summe an eine zentralisierte Wallet (hier Crypto.com) auch in USDT.
Da die Umsätze zur Bezahlung von Mitarbeitern (in Euro) benötigt werden, wird USDT direkt in EUR umgewandelt und auf das Geschäftskonto ausgezahlt.
Meine Frage: Sind hierfür Steuern fällig, falls ja wie werden diese an einem Beispiel berechnet oder fällt dies unter nicht zu versteuernde Regulierungen, da nur Stablecoin in Fiat?
Nach meinen Recherchen habe ich Geteilte Antworten gefunden und benötige Unterstützung bevor mein Steuerberater 1.000€s nimmt.
Ich habe es mir gerade komplett durchgelesen, aber meine Frage wird dort leider nicht beantwortet. Es geht hier nur um den speziellen Fall von USDT empfangen und in die Euro Wallet auscashen. Dadurch gibt es nur den Wechselkurs vom USD zu EUR.
Richtig. Weil die Steuer-FAQ sich auf private Veräußerungsgeschäfte bezieht, also auf Regelungen, die auf private Investoren/Spekulaten zutreffen.
Du schreibst…
…und handelst somit nicht privat, weshalb auch §23 keine Anwendung bei Dir findet.
Nichtsdestotrotz wäre der Gewinn bei einer Kurssteigerung zu versteuern.
Du erhälst USDT von einem Kunden
Zum Zeitpunkt des Erhalts ist 1 USDT = $0.99 wert
Du wechselst die USDT in Euro
Zum Zeitpunkt des Wechsels ist 1 USDT = $1.01 wert
Gewinn: $0.02 pro 1 USDT
Ganz ehrlich? Ich hätte mich vorher informiert…
Selbst wenn ein Stablecoin nicht wie eine Kryptowährung behandelt wird, müsstest Du doch auch Steuern zahlen, wenn Du in US$ bezahlt wirst und wegen des $-€-Kurses einen Gewinn realisierst.
Sorry, aber da kann ich nicht helfen.
Ich habe absolut keine Ahnung, wie die Besteuerung als Selbständiger in diesem Bereich abläuft, da ich mich ausschließlich mit dem privaten Veräußerungsgeschäft auseinandergsetzt habe.
Aber wenn ich mir die Anmerkung erlauben darf: Wenn Dein Steuerberater für diese Information (die ja recht leicht für ihn zu klären und zu erläutern sein dürfte) 1000 Euro nimmt, empfehle ich Dir einen Steuerberater-Wechsel.
Sowas klärt man nebenbei per EMail oder Telefon und sollte in den Gebühren, die er für das Erstellen der Steuererklärung usw. nimmt, enthalten sein. Ich habe jedenfalls noch keine separate Rechnung für so eine Auskunft erhalten.
Am Ende der bereits genannten Steuer-FAQ findest Du eine Liste mit Steuerberatern, die sich mit Kryptowährungen auskennen. (Liste und das KnowHow der genannten Steuerberater sind nicht validiert. Ich hab’ die Liste einfach nur verlinkt.)
Danke für die ausführliche Antwort, du hast mir bereits sehr weitergeholfen. Natürlich sollte man sich vorher informieren, aber zum Hintergrund und besseren Verständnis. Es ist eher als Hobby nebenbei gestartet und innerhalb von mittlerweile 7 Monaten explodiert, also die Umsätze sodass ich am Anfang noch kein Kapital für einen vernünftigen Steuerberater hatte, da es sich dann nicht mehr gelohnt hätte.
Hier noch eine Frage zu deiner Antwort:
Die Versteuerung der Gewinne dürfte dann ja rhein theoretisch nur auf den USD zu EUR Gewinn anfallen, also wie folgt:
Zeitpunkt Erhalt, also Eingang in meiner Wallet: 1000$ = 950€
Zeitpunkt Umwandlung in EUR: 1000$ = 960€
Dann müssten diese 10€ „Gewinn“ versteuert werden, sowie anschließend die normale Einkommenssteuer, Gewerbesteuer etc. nochmal auf die 960€ Umsatz, korrekt?
Dazu dann diese Frage:
Für Gewinne aus dem Verkauf von Kryptogeld gibt es einen Freibetrag. „Ist das Plus aus dem Geschäft mit der digitalen Währung niedriger als 600 Euro im Jahr, bleibt der Gewinn steuerfrei. Liegt er nur einen Euro höher, muss der gesamte Gewinn versteuert werden”
Das heißt doch, solange meine Wechselkurs Gewinne 600€ im Jahr nicht überschreiten muss ich es zwar in der Steuererklärung
Übersichtlich darstellen, aber keine Steuern auf den Wechselkurs Gewinn bezahlen, sondern nur normal auf den Umsatz, oder?
Du machst nicht nur beim Wechselkurs Dollar<->Euro, sondern auch bei den Kursschwankungen des USDT zu USD einen Gewinn oder Verlust.
Ich glaube nicht, dass USDT als „Fremdwährung“ (wie USD) zählt. Demzufolge könnte bei Gewinn/Verlust durch Kursschwankungen USDT->USD->EURO eine ganz andere Besteuerung greifen.
Könnte. Laienwissen.
Nein, nicht bei Selbständigen, da ein Selbständiger nicht „privat“ handelt.
Noch einmal: Du beziehst Du auf §23 -p r i v a t e- Veräußerungsgeschäfte.
Du handelst nicht privat.
Nein, bin ich nicht, denn ich kann Dir nur sagen, dass die Steuer-FAQ aus diesem Forum Dir nicht hilft.
